Банки станут «налоговыми инспекторами» для клиентов

Фото: Екатерина Штукина

По информации «Известий», в борьбе с транзитными операциями — популярным инструментом ухода от налогов — Банк России ввел новый критерий, по которому банки должны оценивать своих корпоративных клиентов. Это соотношение суммы налогов, уплаченных компанией в бюджет со своего расчетного счета (в частности, налог на прибыль — 20%, НДС — 18%, НДФЛ — 13%), к ее обороту по этому счету. При явном расхождении цифр (минимальная сумма уплаченных налогов при высоких оборотах по расчетному счету) банк должен незамедлительно сообщать в Росфинмониторинг, как при любой сомнительной операции. По словам источника, близкого к ЦБ, такие меры регулятор озвучил на недавней закрытой встрече с банкирами, затем банки получили соответствующие письма от регулятора.

Одновременно, как отметил источник, ЦБ начал точечно информировать банки об имеющихся у него подозрениях относительно тех или иных российских компаний, которые могут быть задействованы в транзитных схемах вывода капитала (в 2014 году более чем удвоился, до $151,4 млрд, этот показатель частично включает и серые схемы). Банки, в свою очередь, проверяют этих клиентов по новому критерию.

— По оценке Банка России, деятельность таких клиентов не имеет очевидного экономического смысла и очевидной законной цели, а соответствующие операции требуют повышенного внимания со стороны кредитных организаций, — подчеркивает источник.

Собеседник пояснил, что у банков до нового сигнала регулятора не было обязанности анализировать соотношение уплаченных компаниями налогов к их оборотам по расчетным счетам.

— Банк проводит операции по счетам. Оценивать сумму поступающих в бюджет налогов от корпоративных клиентов банк по большому счету не обязан, в действующем законодательстве этого не зафиксировано, — поясняет источник. — Если ранее банки просто могли обратить внимание на то, что компания стабильно не платит налоги, имея выручку, то сейчас они должны анализировать соотношение уплачиваемых налогов с расчетных счетов компаний к оборотам по ним. Это более скрупулезная детальная оценка корпоративных клиентов, которую теперь будут делать банки. Банки будут заниматься дополнительным анализом расчетных счетов компаний, оценивая все поступления на них, перечисления с них, а также операции по уплате налогов [эти операции легко отследить в силу присваиваемых им кодов] и то, насколько соотносятся все эти цифры. ЦБ беспокоят объемы транзитных операций, а также сложность выявления этих схем — в рамках каждой из этих схем задействованы специально созданные компании в России и офшорных зонах и по 5–10 банков. Для ЦБ борьба с транзитом — один из приоритетов на 2015 год (izvestia.ru/news/581969 ).

По оценке депутата и главы Ассоциации региональных банков Анатолия Аксакова, на транзитные операции клиентов российских банков приходится не менее 50% всех незаконных финансовых операций. Общий объем последних — 1,5 трлн рублей за 2013 год, за 2014 год — на 30% меньше (данные ЦБ и Росфинмониторинга). Об усилении в 2015 году борьбы ЦБ с транзитом заявлял в 2014 году зампред Банка России Дмитрий Скобелкин. Он тогда анонсировал рынку, что регулятор озвучит новые требования к банкам в рамках выявления компаний, которые могут быть участниками транзитных схем вывода капитала за рубеж.

Компании, участвующие в транзитной цепочке, заключают между собой договор на поставку техники и оборудования — это наиболее распространенный пример, говорит источник, близкий к ЦБ. Также популярны договоры на оказание консалтинговых услуг. В контракте завышается в десятки или сотни раз сумма, на которую реально поставляется товар, — и доход компании выводится из-под налогообложения под видом расходов. Чтобы скрыть мошеннический характер сделки, бенефициары вовлекают в схему целые цепочки юрлиц и банков, прогоняя через них средства. В итоге зачастую российская компания бенефициара оказывается в убытках и не платит налог на прибыль (20%). Но у российских налоговиков есть комиссии по убыткам, которые активно общаются с собственниками, выясняя причины убыточности, и в таком случае приходится привлекать номинальных собственников и часто менять юрлица. Поэтому чаще российская операционная просто показывает не убытки, а очень маленькую по отношению к выручке, но стабильную прибыль. Если товар по контракту все же ввозится, то обычно в минимальном объеме, и одна из компаний-прокладок платит НДС (уплачивается таможне при ввозе) и исчезает.

Ранее ЦБ в такой нормативной корреспонденции с банкирами выделял ряд признаков транзитных операций, которые должны вызвать у банков подозрения. Это следующие: зачисление денег на счет клиента от большого количества других резидентов со счетов, открытых в банках РФ с последующим их списанием; списание средств со счета происходит в срок не более двух дней после их зачисления; транзитные операции проводятся регулярно — как правило, ежедневно в течение длительного времени (не менее трех месяцев); деятельность клиента, в рамках которой производятся зачисления денежных средств на счет и списания их со счета, не создает у его владельца обязательств по уплате налогов либо налоговая нагрузка является минимальной; с используемого для указанных операций счета уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему РФ не осуществляется или осуществляется в незначительных размерах, несопоставимых с масштабом деятельности владельца счета. ЦБ также ранее обязал банки запрашивать у клиентов документы (заверенные копии), подтверждающие уплату ими налогов за последний налоговый период, либо документы и сведения, подтверждающие отсутствие оснований для уплаты налогов в бюджетную систему РФ.

В пресс-службе Центробанка не ответили на запрос «Известий». Ранее официальные представители ЦБ заявляли изданию, что «возрастающие масштабы транзитных операций» указывают на «легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, финансирование терроризма и другие противозаконные цели». В Росфинмониторинге и ФНС воздержались от комментариев по теме.

Председатель Национального совета финансового рынка Андрей Емелин говорит, что новация грозит банкам существенными дополнительными затратами на исполнение антиотмывочного законодательства (ежегодно они тратят на это направление десятки миллионов рублей в зависимости от размера банка).

— ЦБ сейчас провоцирует банки на выполнение непрофильных функций, которые должны выполнять госорганы (в данном случае — ФНС), — указывает Емелин. — Банки уже и так сообщают налоговикам об открытии счетов гражданами/компаниями, в данном случае участников рынка заставляют создать дополнительный контур контроля за налоговыми платежами. Вместо тщательной оценки клиентов банки будут заниматься финансовым анализом исполнения компанией закона, что серьезно повысит административную нагрузку и замедлит процесс обслуживания. Можно в скором времени довести требования по 115-ФЗ до абсурда, и банки каждую операцию начнут оценивать по 300 и более критериям. Чем больше их будет, тем будет выше вероятность технических ошибок банков при сдаче отчетов в финразведку, что грозит многомиллионными штрафами, а при неоднократном нарушении 115-ФЗ — отзывом лицензии.

Как отмечает начальник службы финансового мониторинга Бинбанка Дина Багатова, пока неясен критерий допустимого соотношения обязательных отчислений к оборотам по счету, что осложняет выработку подходов и оптимизацию процедур для мониторинга.

— Незначительный объем налоговых платежей либо их отсутствие — не единственный признак осуществления клиентом транзитных операций, хотя и, по мнению Банка России, основной. Всё равно требуется общий анализ расчетов клиента, запросы подтверждающих документов, изучение «количества и качества» контрагентов, дополнительные проверочные мероприятия. И только по совокупности сведений о клиенте и его операциях банк может подтвердить либо опровергнуть возникшие предположения, — добавила Багатова.

Замдиректора департамента комплаенса [исполнения законодательства] Росбанка Евгений Иванов предлагает в качестве компенсации со стороны ЦБ сократить объем обязанностей банков по прочей отчетности в Росфинмониторинг. Можно упростить отчеты о контролируемых операциях и обновлять сведения о старых клиентах не раз в год, как недавно установлено, а раз в 3 года, как раньше, сказал Иванов.

Руководитель практики финансового консультирования ФБК Роман Кенигсберг считает, что работу по анализу соотношения уплаченных компаниями налогов и оборотов по их счетам логичнее организовать не на уровне банков, а на уровне ФНС или ЦБ, которые могли бы делать такой анализ на основе совокупности всех платежей предприятий.

Если банки, ЦБ и Росфинмониторинг будут плотно сотрудничать и работать по этому направлению, то объем транзитных операций может снизиться на 7–12% в 2015 году и на 20–30% в 2016-м, оптимистичен Дмитрий Липатов, партнер юридической компании «Деловой фарватер». В результате такого давления регулятора цена на услуги транзита возрастет в разы — как цена на обналичивание денежных средств увеличилась в 2,5 раза при повышении внимания ЦБ к этой проблеме, ожидает начальник аналитического управления банка БКФ Максим Осадчий. По словам эксперта, сейчас все участники транзитной цепочки получают 1% от суммы незаконной операции по выводу капитала, если речь идет о суммах в сотни тысяч рублей, и от 0,1 до 1% — если речь о более крупных суммах.

Банк требует документы, подтверждающие расходы

Предприниматель может без ограничений снимать денежные средства с расчетного счета на любые нужды. Оформлять какие-либо подтверждающие документы о снятых денежных средствах для банка он не должен. Кроме того законодательство не требует тратить деньги, снятые с расчетного счета, только на цели, обозначенные в чеке. С другой стороны, у банка есть право проводить финансовый мониторинг деятельности клиентов, если проводимые операции вызывают сомнения. Кроме того, возможность затребовать определенные документы в определенных ситуациях может быть предусмотрена договором банковского обслуживания. Следовательно, в Вашем случае подтверждать документально факт расходования снятых денежных средств Вы не обязаны, статья расходов, указанная в чеке на снятие наличных, принципиального значения не имеет. Однако во избежание конфликтной ситуации с обслуживающим банком (и при наличии на то условий договора) Вы можете предоставить банку требуемые документы, либо пояснительную записку, что средства израсходованы на личные нужды ИП.

1. Из рекомендации Олега Хорошего, начальника отдела налогообложения прибыли организаций департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России
Может ли индивидуальный предпринимательснимать наличные средства с расчетного счета без ограничений на личные нужды

Вся выручка индивидуального предпринимателя, которую он получает от своей деятельности, является его личными средствами, в том числе и наличные деньги. Ими он может распоряжаться по своему усмотрению, поскольку индивидуальный предприниматель не является юридическим лицом и его имущество юридически не разграничено (п. 1 ст. 23. ст. 24. п. 1 ст. 861 ГК РФ).

При необходимости предприниматель может без ограничений снимать денежные средства с расчетного счета на любые нужды. Оформлять авансовый отчет о потраченных на личные нужды суммах не нужно. Аналогичные разъяснения даны в письме Банка России от 2 августа 2012 г. № 29-1-2/5603 .

2. Из статьиДесять новых требований банка, которые не стоит игнорировать

Газеты «Учет. Налоги. Право» № 30, август 2014

Что требует банк: договоры поставки при снятии большой суммы наличных на хозяйственные расходы.

Обычно банк обосновывает требование тем, что проверяет, не нарушает ли компания лимит расчетов наличными в 100 тыс. рублей. Но банк сейчас не вправе проверять кассовую дисциплину, так как этот контроль с 2012 года перешел к налоговикам. Правда, договоры банку необходимы еще по одной причине — убедиться, что компания не потратит деньги на сомнительные операции, например в целях обналички. Полномочия на такой контроль предоставлены банку Федеральным законом от 07.08.01 № 115-ФЗ. Если компании нечего скрывать и в договорах все в порядке, то стоит их представить. Деньги выдадут без проблем.

Что требует банк: при снятии налички и переводе денег пояснить экономический смысл операций.

Банк обязан документально фиксировать информацию по тем сделкам, которые не имеют очевидного экономического смысла и носят необычный характер. Это прямо предусмотрено статьей 7 закона № 115-ФЗ. К таким случаям, например, можно отнести резкое увеличение объема снимаемых компанией денег со счета, что не укладывается в типовой характер ее деятельности. Обычно после представления банку документов, объясняющих увеличение оборотов, все вопросы отпадают. Например, это могут быть новые договоры с поставщиками.

Банки также требуют пояснить, зачем компания переводит деньги с одного своего счета на другой. В этом случае стоит не конфликтовать с банком, а письменно пояснить эти причины. Например, надо погасить кредит в банке, в который компания переводит деньги, и т. п.

3. Из статьи«…Почему банк требует у нас кассовые документы, если их проверяет налоговая. »

Газеты «Учет. Налоги. Право» № 34, сентябрь 2012

«…Мы снимаем наличку на зарплату и командировки, а в чеке пишем коды, на какие цели получаем деньги. Недавно банк потребовал у нас документы, подтверждающие целевое расходование налички в 2012 году. Мы сразу возразили, что теперь кассовую дисциплину проверяет налоговая. Хотели проигнорировать запрос. Но операционист сказал: не дадим документы — перестанут исполнять наши платежки. Разве это законно? Почему банк требует у нас кассовые документы, если теперь их проверяет налоговая. »

Из письма главного бухгалтера Ольги Вебер, г. Москва

У нашей читательницы банк потребовал кассовые документы, хотя с этого года кассовые проверки перешли в ведение налоговиков. Как поступить компании, рекомендуют банкиры и независимые эксперты

Никита Шестаков, начальник юридического управления КБ «Единственный»:

- С этого года банки не интересует кассовая дисциплина. Но любому банку надо убедиться в том, что компания не использует наличные в целях отмывания денежных средств. Полномочия на такой контроль предоставлены банку Федеральным законом от 07.08.01 № 115-ФЗ. А значит, клиенту проще представить такие сведения, чтобы снять сомнения.

Николай Потапов, ведущий юрисконсульт ОАО «АК БАРС» БАНК:

- Требование банка обоснованно, если компания снимает наличку в сумме свыше 100 тыс. рублей. Такой лимит расчетов действует между компаниями на основании Указания Банка России от 20.06.07 № 1843-У. Поэтому практически во всех банках есть внутренние приказы, в которых сказано о том, что у клиента надо потребовать документы, если он снимает больше 100 тыс. рублей. Кроме того, несмотря на то что банки не проверяют кассовую дисциплину, они проводят финансовый мониторинг. Если есть сомнение в законности операции, то банк вправе потребовать документы. А также приостановить на два рабочих дня операции клиента (п. 10 ст. 7 закона № 115-ФЗ ).

Ольга Лаврова, начальник налоговой практики ООО «ЮгКонсалтинг»:

- Банки не вправе требовать документы по кассовым операциям у владельцев счетов. Ведь они не занимаются теперь проверками кассовой дисциплины. Но если условие о представлении документов прописано в договоре на открытие банковского счета, оно автоматически не утратило силу после вступления в силу Положения. утв.Банком России от 12.10.11 № 373-П. Значит, требования обоснованны.

Виктория Смирнова, руководитель департамента налогового консалтинга АКГ «МЭФ-Аудит»:

- Банк скорее всего требует отчет о целевом использовании денег для того, чтобы определить, должна ли компания сообщать об операции в Росфинмониторинг. Но под этот контроль попадают только операции по снятию налички в сумме более 600 тыс. рублей. И то, если получение таких сумм не связано с характером деятельности компании. Тем не менее, даже если контроль правомерен, а компания не представит документы, банк не вправе отказать в исполнении платежных поручений.

Наталья Бовша, руководитель финансового отдела «УНП»:

- У компаний есть несколько оснований, чтобы отказать банку в представлении «первички». Во-первых, банки не проверяют кассу. Поэтому не имеют права решать, на какие цели (зарплату, командировочные, оплату товаров) компания вправе тратить наличные. Во-вторых, Положение № 373-П не требует тратить деньги, снятые с расчетного счета, только на цели, обозначенные в чеке. Поэтому деньги, полученные на зарплату, можно выдать в подотчет. Штрафов за это нет. В-третьих, банк не вправе ограничивать право клиента распоряжаться деньгами на счете (п. 1 ст. 845 ГК РФ ). Значит, если банк отказывается провести платежки, можно обратиться к управляющему и привести все вышеперечисленные доводы. Велика вероятность, что банк откажется от своих требований.

Персональные консультации по учету и налогам

Лучшие ответы специалистов по налогообложению, бухгалтерскому учету и праву. Ответы специалистов по налогообложению, бухгалтерскому учету и праву.

Образец письма в банк о экономическом смысле операций

2 май 2014 В связи с последними поправками банки имеют целый спектр объяснения об экономическом смысле проводимых по счету операций. 2014 год оказался богатым на юбилейные события в ОАО КМАпроектжилстрой: 1 апреля. Инновационная деятельность в современном дошкольном учреждении: состояние, проблемы. Красный террор в годы гражданской войны по материалам Особой следственной комисс.

7 сен 2015 Отнес письмо в банк, приложил копии нескольких чеков. Экономический смысл операций, обозначенных в выписке из Интернет-банка. 13 апр 2015 Слушателям программы выдается удостоверение установленного образца! По оценкам Банка России, указанные операции не имеют очевидного в настоящем письме признакам, Банк России рекомендует кредитным разъясняющие экономический смысл проводимых операций. Банк рефератов содержит более 364 тысяч рефератов, курсовых и дипломных работ, шпаргалок. ИГОРЬ ВАГАНОВ БЕЗ ПАМЯТИ МЫ ГРЯЗЬ Под редакцией атамана Вологодского. 3 сен 2013 экономический смысл для клиента банк обычно видит только тогда, когда Отдел финмониторинга, выявляющий эти операции, - не письмо, разъясняющее цели снятия денежных средств с р/с юр. лица.

ВНИМАНИЕ! АКТУАЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ О ФЕДЕРАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫХ СТАНДАРТАХ! Краснянский. Игорь Бунич. Золото партии. Историческая хроника И. Л. Бунич. Полигон Сатаны. Сборник. И Положение о классах КРО в г операций второго В акте письма будут. 25 мар 2011 Из банка пришло письмо, где от нас требуют в недельный срок "пояснить экономический смысл совершенных операций". В частности. История Отечества Развитие капитализма в России в пореформенный период. 1. Основные. Вексель, векселя банка, простой вексель, учет векселей, переводной вексель, срок векселя.

Гражданский кодекс. АЛЬБОМ СХЕМ; Главы из книги НАСТОЛЬНАЯ КНИГА СУДЬИ ПО СПОРАМ О ПРАВЕ. Примеры банковских и валютных операций, подлежащих обязательному контролю При объявленном на дату проведения операции курсе Банка России 28.73 руб. за 1 операции клиента не имеют явного экономического смысла, вычетндфлстраховые взносыказахстаноквэдписьмокктооо товарный. Cайт является помещением библиотеки. Все тексты в библиотеке предназначены для. Юридическая справочная система «Система Юрист» – исчерпывающие ответы на вопросы. Предисловие. Чтобы разобраться в современном масонстве, во-первых, крайне важно понять. Списания/ зачисления Банком денежных средств со Счета/ на Счет. 1.14. Расчетные Типовая форма Заявления об открытии банковского счета Клиента и раскрывающие экономический смысл операций, проводимых по Счету; соответствующего письма под роспись Клиенту или иным способом. Давно это было – почти шестьдесят лет назад. Мне было лет семнадцать – возраст, в котором.

There are many interpretations to the internet for this web marketing or similar terms such as: online marketing, internet marketing, e-marketing and others. Данные таблицы свидетельствуют о том, что план по производству товара А является. Носова Н. П. История государственного управления России ixxx вв. Содержание 1 Раздел. Материалы о масонстве СОДЕРЖАНИЕ Предисловие Агенты влияния. Yanisss, это банк должен сослаться на закон, запрещающий переводить В ответ на Ваше письмо сообщаю, что экономический смысл.

Объяснительная банку

Добавлено в закладки: 16

Коллега с плюшки.су опубликовал любопытную статью про объяснительные в банк по поводу «плюшечных» операций.

Статья весьма толковая, хотя местами и спорная, — выкладывать ли СБшникам все детали наших нехитрых схем.

Важное замечание о вашей/нашей реакции если позвонили, написали или заблокировали карту:

Прежде всего, не надо бояться. Мы — честные любители плюшек =) Мы не продаем наркотики, не занимаемся проституцией, не спонсируем террористов. Мы не делаем ничего противозаконного. Максимальные санкции, которые могут нам грозить — отказ банка с нами работать.

Последнее время мне часто задают вопросы, что делать, если банк вызывает на «объяснялки». Как правило, вопросы возникают при превышении некого лимита операций (бытует мнение, что это 600 тысяч в месяц, я лично подтверждений этой цифры нигде не нашел), которые имеют признаки «необычных» или «сомнительных». Это прежде всего пополнение/снятие больших сумм наличными, транзитные операции, когда деньги приходят и тут же уходят, большие объемы пополнения электронных кошельков либо оплаты услуг связи, приход больших сумм от юрлиц, переводы за рубеж.

Если через банк проходит много таких «сомнительных» с точки зрения росфинмониторинга операций, у него отзывают лицензию. Делается это в целях борьбы с отмыванием денег и с финансированием терроризма и всякой преступности.

Если вы не хотите привлекать к себе внимание, соблюдайте несколько правил:

• по возможности давайте деньгам отлежаться два-три дня на счетах;
• старайтесь, чтобы деньги «ночевали» банках. а не в электронных кошельках или у вас в карманах;
• по возможности лучше отправить деньги межбанковским переводом либо манисендом, чем снять наличные и положить в другой банк;
• если вы хотите нарастить объемы операций, не крутите все по одному счету, лучше возьмите еще карту, привлеките «родственников»;
• совершайте «честные» покупки в магазинах с использованием самых ценных для вас карт, тем самым разбавляя «сомнительные» операции;
• чередуйте пути ввода-вывода средств, если есть несколько возможных вариантов, даже если некоторые из них менее удобные либо более затратные.

Но иногда нет возможности соблюдать эти правила, ведь многие темы живут всего несколько дней, и нужно максимально быстро успеть ими воспользоваться. Поэтому приходится забыть об осторожности и работать, работать, работать :)

Мне в этом году посчастливилось пообщаться с пятью банками, сразу скажу, со всеми я продолжаю работать, правда с одним лишь частично. Итак, по порядку.

Первым банком, побеспокоившим меня в июне этого года, стал банк Интеза. Я зарабатывал мили IGlobe по их карте на «ростовской теме». Мне позвонила приятная девушка с нашего отделения, немного взволнованная, видимо я был у нее первый «сомнительный» клиент :)Прислали запрос следующего содержания:

Добрый день!
В целях проведения анализа операций обладающими признаками сомнительных и принятия решения о дальнейших мерах в отношении клиента, просим Вас заполнить протокол встречи и направить нам. (В течении 1 месяца клиент проводил исключительно операции пополнения через кассу наличными с последующей оплатой сотовой связи в несколько платежей в различных банкоматах сторонних банков в г. Ростов-на-Дону и в г. Москва на общую сумму 988 000 руб. )
Благодарим за сотрудничество и понимание!

К письму приложили форму протокола, который мне предлагалось заполнить. Пообщавшись с товарищами по хобби, вооружившись в качестве шаблона письмом многоуважаемого Майка…

ИсточникОрфография текста подправлена.Настоящим свидетельствую Вам своё почтение и отвечаю на запрос от 20** года, подготовленный специалистами Службы внутреннего контроля Вашей кредитной организации.Во-первых, вопреки уверениям <зам. руководителя отделения>, «технический сбой», как это было деликатно охарактеризовано, в <системе интернет-банка> для пользователя идентификатор ********, так к сожалению до сих пор и не устранён, поэтому получить доступ к выписке по моему счёту по каналам дистанционного обслуживания, чтобы составить полный список операций, возможно обеспокоивших банк, я не имею возможности.Так что заранее прошу прощения, если предоставленная мною информация будет недостаточно полной. В случае необходимости предоставления дополнительной информации по отдельным транзакцяим, прошу незамедлительно со мной связаться (контактные данные указаны в конце настоящего письма), при этом непременно указав точные сведения, позволяющие однозначно идентифицировать конкретную операцию, — а именно дату и время проведения операции, посление 4 цифры номера банковского счета-источника и банк-источник в случае безналичной операции, или же 4 последние цифры номера карты и код авторизации в случае поступления списанием с банковской карты.

В случае устного запроса прошу непременно дублировать список операций на бумажном носителе либо по электронной почте для исключения последующих разночтений и недопонимания. По тем же операциям, что я смог разыскать самостоятельно, прилагаю копии документов.

По операциям взноса наличных основным подтверждающим документом согласно Положению ЦБ РФ от 24.04.2008 № 318-П является приходный кассовый ордер утверждённой формы. По операциям с использованием банковских карт основным документом, подтверждающим совершение операции, согласно Положению ЦБ РФ от 24 декабря 2004 г. N 266-П, является чек операции, оформленный на бумажном носителе либо с использованием электронных средств — в данном случае, чек о совершении операции, направленный банком на электронную почту клиента. Прилагаются 2 приходных кассовых ордера на поступление наличными на мой счет и 27 распечаток отчетов по электронной почте о проведённой карточной транзакции.

Суть проводимых операций следует непосредственно из свойств используемых продуктов\совершаемых операций, в тех случаях, где возможно указание назначения платежа, там оно разумеется присутствует. Итак, вклад открыт и денежные средства на него поступают с целью временного размещения свободных средств и получения процентного дохода на остаток согласно условиям вклада.

Далее, согласно все тем же условиям вклада, распоряжаться срествами на нём возможно лишь с использованием «привязанного» ко вкладу СКС, таким образом в данном случае карта использована как сервисный инструмент для совершения приходно-расходных операций по вкладу. Что же касается межбанковских платежей, то в платежном поручении присутствует поле «Назначение платежа», оно было заполнено, указано там «Погашение задолженность льготного периода по кредитной карте». К сожалению, как уже выше было указано, я не имею на текущий момент доступа в систему <дистанционного банковского обслуживания>, поэтому не могу предоставить распечатки платёжных поручений, оформленных с использованием этого канала обслуживания.

И третье, касаемо происхождения средств. Основная масса моих денежных средств составляет накопления прошлых лет. Справка 2НДФЛ текущего года от основного согласно трудовой книжке работодателя — прилагается, однако там указано всего 23 тыс руб. Это не единственная 2НДФЛ за текущий год, однако получение справок от остальных организаций займёт существенно более продолжительное время, и я не смогу уложиться в срок, отведённый в запросе для предоставления документов.

Здесь необходимо также помнить про два момента. Во-первых, я начал свою трудовую деятельность ещё в 1998 году, поэтому даже предоставление всех-всех возможных справок 2НДФЛ за все годы, когда они оформлялись, не способно учесть все мои доходы (значительная часть из которых была направлена в накопления), ведь как известно эта форма отчетности введена лишь с 2001 года согласно Приказу МНС РФ от 01.11.2000 N БГ-3-08/379 «Об утверждении форм отчетности по налогу на доходы физических лиц».

Во-вторых, непременно необходимо учитывать, что далеко не все доходы регулируются и облагаются налогом на доходы физических лиц. В частности, социальные и страховые выплаты, проценты по депозитам (в случае не превышения по рублёвым вкладам ставки рефинансирования, увеличенной на 5 процентных пунктов, а по валютным — 9% годовых), курсовая разница от валюто-обменных операций и ряд других — относятся именно к таким доходам не имеющим подтверждения по форме зауженного представления, в которое укладывается лишь 2НДФЛ.

Попутно замечу, что большинство банков в нынешних экономических реалиях рассматривает иные способы подтверждения доходов клиента, в том числе например при анализе кредитной заявки клиента.

И часть заключительная. Опубликованное сравнительно недавно, но тем не менее уже принятое к исполнению территориальными органами ЦБ, Письмо Банка России от 21.05.2014 № 92-Т «О критериях признаков высокой вовлечённости кредитной организации в проведение сомнительных безналичных и наличных операций», предусматривает существенно более жёсткие в сравнении с предыдущей редакцией, пороговые значения для предельной валовой доли сомнительных операций.

В нынешних условяих работа уполномоченных сотрудников внутреннего контроля сильно усложняется, поскольку в случае отнесения, в том числе необоснованного, операций к категории сомнительных, — они учитываются в общей сумме для данной кредитной организации, даже если данные операции полностью в зоне ответственности клиента и никак не связаны непосредственно с банком.

В случае признания моих операций подлежащими контролю, являясь законопослушным гражданином, я буду вынужден проинформировать ЦБ и Росфинмониторинг о них, и обращусь с просьбой непременно проконтролировать, учтены ли они в отчётах кредитной организации. Поэтому мне представляется, что в нынешних условиях неуместно применять закон как «затычку», а стоит уделить дополнительное внимание тонкой, адресной и филигранной работе, которая никоим образом не должна повредить своему банку-работодателю. В связи с этим очень существенно применять принцип «Знай своего клиента», находиться в постоянном взаимодействии с клиентом, а не прятаться от клиентов, не блокировать счета, карты, дистанционные каналы доступа по-тихому, без предварительного уведомления и без попыток выяснить возникшие вопросы; оставьте это бесстрашным банкам, которые созданы не для того, чтобы сохранить лицензию надолго.

В случае возникновения любых вопросов, пожеланий, комментариев, прошу незамедлительно связываться со мной по телефонам **********, электронной почте ************. И разумеется для вопросов официальных, но терпящих отлагательства, по почтовому адресу *************.

Приложения — на 30 листах, собственноручно заверенные и подписанные.

что-то народ не отписывается по поводу переписок с банками,

вот в декабре у меня еще был случай
просто манисендил на карту Европлана и делал перевод Камраду

Банк возбудился и прислал письмо в интернет банке, еще позвонила Маринка и просила ответить
хотя бы в электронном виде им прислать весь комплект (с договорами, чеками, интимными связями, справками с работы и т.п.)
отдельно просили пояснить перевод Камраду и предоставить договор.
Но у меня создалось впечатление, что просили они документы для галочки — чтобы прикрыться от ЦБ.

Был написан следующий ответ:
====
Согласно ФЗ 115 обязательным является контроль сумм от 600т.р.
Мои обороты по счетам в банке значительно меньше.
Так же отмечу об обязанности уведомления соответствующих органов, в случае подозрений на операции по отмыванию доходов и финансированию терроризма.
Поэтому, требую предоставить доказательства об уведомлении финмониторинга по моим транзакциям, или мне нужно сообщить о ваших подозрениях самостоятельно?
Операции по моим счетам производились в рамках оказываемых услуг по тарифам банка, происхождение денежных средств – мои собственные накопления и доходы со счетов в других банках и платежных системах.
Экономический смысл операций: перераспределение денежных средств между моими финансовыми продуктами: вкладами, накопительными счетами, расчетными счетами, дебетовыми и кредитными картами либо обмен денежными средствами со знакомыми.
Предоставлять излишнюю информацию по дебетовым продуктам в вашем банке я не считаю нужным, т.к. для исполнения договорных отношений со мной банку достаточно моих паспортных и контактных данных.
Напомню, что ваш банк не соблюдает закон о персональных данных и по моему заявлению не удалил излишнесобранную персональную информацию (мне не был отправлен акт уничтожения излишних персональных данных).
Камрад является моим знакомым и обмен денежными средствами с ним я произвожу по устной договоренности и безвозмездно.
Если вас не устраивает назначение платежи «Возврат займа», можете порекомендовать другое назначение платежа, которое вас устроит.

Продукты в вашем банке рассматриваются мною в комплексе и даже в комплексе, комплекс ваших услуг не является исключительно конкурентным с уникальными функциями.
Дисциплина исполнения и качество оказываемых услуг постоянно вызывают нарекания.
Несмотря на это, ваша банковская карта имеет стоимость обслуживания 99 рублей в месяц, которая не взымается при наличии денежных средств на счетах и вкладах на сумму более 30000 рублей.
Поэтому в вашем банке находятся мои денежные средства на вкладах с неконкурентными процентными ставками.
И в случае блокирования карты, данный факт будет расценен мною как существенное ухудшение условий обслуживания с односторонним нарушением договорных отношений, с признаками мошенничества.
И в данной ситуации я буду требовать либо закрытия вкладов с сохранением процентной ставки как при своевременном их закрытии, либо компенсации в размере 99 рублей в месяц до окончания срока вкладов.
В досудебном и судебном порядке.
А в надзорные органы мне придется сообщить о банковских злоупотреблениях применения положений ФЗ 115, для получения необоснованной прибыли
====

Больше переговоров по данному вопросу у меня с банком не было.
Кроме этого письма ничего не отправлял
Карта в рабочем состоянии.

Видимо, им было достаточно моего ответа.

Письмо из банка относительно - экономического смысла операций

BRUNTO
Вы расписали нелегальную схему:
1. Уход от налогов.
2. Уход от контроля уполномоченного банка по валютной операции.
3. Незаконное предпринимательство (скорее всего, ибо все что связано с "арбайтерами" у нас в стране чаще всего незаконно)

Перед этим Вы (как и многие спрашивающие тут на эту тему) начали задавать вопросы "А кому и почему я тут обязан и что мне за это будет?".

Из выше обозначенного могу сделать вывод: Вам есть что скрывать.
Соответственно, все дальнейшие советы буду считать помощью в легализации доходов.

Читайте 115-ФЗ. А банку бы я рекомендовал воспользоваться в данном случае письмом 60-Т (если обслуживает Вас по системе Интернет-Банк) а также п. 11 ст. 7 указанного закона. Причем по полной программе.

Кстати, описанная Вами схема - практически копия с "черных касс", используемых в китайских и латинских кварталах США.

Все выше сказанное является моим частным мнением и может не совпадать с мнением банка, в котором я работаю, его руководства и Банка России.
С уважением, А. Гончаров.

Очень надеюсь, что банк:
а) настучал в ФСФМ надлежащее число раз и довольно оперативно вынес решение о признании таких операций как сомнительных,
б) прекратил эти операции на сей момент.
Так не хочется, чтоб на ввв.цбр.ру снова появилось сообщение "Об отзыве банковской лицензии и назначении. ". Действительно, расписан букет нарушений законодательства РФ, причем умышленный. Возможно, не до конца осознанный, но шапочками-то не зря пугали, выходит.

А. Гончаров
Коллега, надеюсь, что мой пост №11 не был воспринят Вами как попытка "подколки"?Если, к сожалению, это было так - приношу свои извинения и заверяю, что и мыслей таких не было.
А вообще - спасибо!

Demin
Vladi_mir
!Сергуня
Благодарствую за просвещение, коллеги.

Всё в наших руках. (с)

BRUNTO если у Вас по счету регулярно проходят операции по дарению денежных средств физ. лицам не являющимися Вашими родственниками, в таком случае у банка возникают подозрения, что данные операции носят комм. характер (такие операции по счету до востребования 42301 и 40817 запрещены- читайте договор банковского счета). Далее запрашивать докуметы банк в праве на основании 115 ФЗ не помню какой пункт ст. 7. Звучит примерно так "банк вправе запрашивать доп. документы по операциям клиента". В случае напредоставлеия документов банк вправе отказать клиенту в исполнении расходных операций (в случае если Вы расписались на запросе и копия запроса осталась в банке 99% что расходные оп-ии по вашему счету приостановленны).
Так же банк вправе запросить источник происхождения ден. ср-в.
В Вашем случае скорее всего Вам придется закрыть счет. Вам позвонят из Службы Безоп. или уже позвонили и придложат сделать это по хорошему в обмен на словестное обещание не передавать инф. по Вашим операциям в ОБЭП. Если это крупный банк ТОП20 то можете не сомневаться в ФСФМ они эту инф. 100% передадут после принятия от Вас заявления на закрытие счета.

BRUNTO Кстати, налог на дарение уплачен?

С уважением, Антон

Ваши права

• Вы не можете создавать новые темы
• Вы не можете отвечать в темах
• Вы не можете прикреплять вложения
• Вы не можете редактировать свои сообщения

© 1999 — 2016 ИА «Банкир.Ру»
При использовании материалов гиперссылка на Bankir.ru обязательна.

Редакция BANKIR.RU не несет ответственности за мнения и информацию, обнародованные в комментариях к материалам. Мнение авторов публикуемых материалов не всегда совпадает с мнением редакции. Ответственность за информацию и оценки, высказанные в рамках интервью, лежит на интервьюируемых. При перепечатке материалов просим публиковать ссылку на портал Bankir.Ru с указанием гиперссылки.

Свидетельство о регистрации средства массовой информации ИА № ФС77-39290 от 30 марта 2010 года, выдано Роскомнадзором.

Powered by vBulletin® Version 4.1.2
Copyright ©2000 - 2011, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot