Описание

Как законно работать без оформления ИП или ООО и получать доход

28 апреля 66649 222 Автор: Шмидт Николай 66649 222

Здравствуйте, дорогие читатели! Эту статью меня просили написать уже давно и сегодня я совместно с юристами ее подготовил. Говорить мы сегодня будем про законное совершение предпринимательской деятельности без оформления ИП или ООО. Если точнее, о том, как получать доход законно без оформления в качестве ИП или ООО.

Сразу стоит сказать, что согласно нормам гражданского законодательства, предпринимательская деятельность является самостоятельной деятельностью, основной целью которой всегда является систематическое получение прибыли. И в таком случае регистрация физического лица в качестве индивидуального предпринимателя или юр. лица (ООО) является обязательной.

Но, существуют и иные способы, с помощью которых физическое лицо (вы) может получить прибыль от другого лица (либо же от организации). Становиться для этого индивидуальным предпринимателем или открывать ООО совсем не обязательно. Без регистрации предпринимательской деятельности физическим лицом могут совершаться обычные возмездные сделки – тогда как для признания физического лица индивидуальным предпринимателем необходимо осуществление им деятельности особого рода (согласно письму Минфина от 22-го сентября 2006-го года N 03-05-01-03/125). Итак, вот способы заключения сделок без оформления в качестве ИП или ООО.

Способ первый – физическое лицо может заключить договор подряда . Например, физическое лицо (вы) по договоренности с заказчиком выполняет определенную работу и сдает ее. Заказчик принимает итоговый результат и оплачивает его. Гораздо сложнее вопрос с уплатой налогов по данному договору – здесь есть определенные нюансы.

В случае, когда заказчик – юридическое лицо, а подрядчик (вы) – физическое лицо, не являющееся индивидуальным предпринимателем, при выплате вознаграждения лицу за выполненную работу, заказчиком (организацией) должен быть исчислен, удержан и перечислен НДФЛ по ставке в 13%.

Также, когда договор подряда заключают организация-заказчик и физическое лицо, — стоит учитывать и тот факт, что необходимо уплатить еще некоторые платежи:

• Платежи на виды случаев социального страхования (сюда входят несчастные производственные случаи и случаи профессиональных заболеваний). Уплата таких платежей возможна только при заключении договора подряда (и только если они в нем указаны).
• Платежи в Пенсионный фонд и ФОМС.

Если договор подряда заключается между физическими лицами, то вы (подрядчик) должны уплатить самостоятельно за себя НДФЛ. Для этого нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ и сдать ее в налоговую.

Способ второй – физическим лицом может быть заключен договор возмездного оказания услуг. Скачать договор вы можете ЗДЕСЬ. Гражданин может выполнить какую-либо услугу (консультационного, медицинского, правового или иного характера), а заказчик впоследствии должен оплатить эту услугу.

Отличие договора подряда от договора возмездного оказания услуг заключается в том, что результатом первого является нечто вещественное (строительные или ремонтные работы, изготовление какой-либо вещи), а к услугам по договору возмездного оказания услуг можно отнести следующее: обучение, репетиторство, консультирование и информационные услуги, услуги связи, медицинские, ветеринарные, дневной уход за детьми (няня), аудиторские услуги, туристическое обслуживание и другие.

Уплата налогов по договору возмездного оказания услуг аналогична предыдущему договору – уплата НДФЛ с вознаграждения в общем порядке. В общем порядке уплачиваются платежи в Пенсионный фонд и Фонд обязательного медицинского страхования. И аналогичные условия при самостоятельных отчислениях.

Способ третий – физическим лицом (вами) может быть заключен агентский договор . Более подробно о нем прочитать и скачать вы можете ЗДЕСЬ . Агент по поручению заказчика (принципала) занимается выполнением определенных юридических и иных действий, и получает за выполненные действия соответствующее вознаграждение.

Агентский договор заключается, например, когда надо реализовать какой-либо товар, при этом, необходимо проанализировать рынок, провести рекламную компанию и тому подобное. Данный договор является более удобным, относительно договора поручения или комиссионного договора (которые мы рассмотрим ниже), так как он избавляет от заключения дополнительных договоров.

Нюансы заключения агентского договора с физическим лицом:

• Такой договор предполагает совершение не одной сделки, а, как правило, ряда сделок. Агент совершает их определенный период времени.
• Агент может действовать по данному договору в рамках одной территории.
• Такой договор может предусматривать отказ агента от заключения иных подобных соглашений.
• Агент может перекладывать свои обязанности на другое лицо (заключать так называемый субагентский договор).

Еще одним способом заработка для физического лица может выступать разновидность агентского договора – комиссионный договор или договор комиссии. Более подробно ознакомиться с ним и скачать можно ЗДЕСЬ. Комиссионером проводится заключение сделок с третьими лицами, а заказчик услуги (комитентом) выплачивает за это комиссионеру (исполнителю) денежную выплату. Этот вид договора является аналогом агентского договора. Зачастую, данный вид договора применяется для заключения сделок по купле-продажи.

К договорам такого же типа относят и договор поручения . Скачать и более подробно о нем прочитать вы можете ЗДЕСЬ. Применение данного договора возможно в случаях, когда личное участие доверителя является невозможным, предположим в силу болезни, командировки, отсутствии специальных знаний и тому подобному.

Такой договор, заключается для оказании юридической помощи, представительства в суде, таможенных органах, органах Росреестра (регистрация прав на недвижимость) и других государственных учреждениях, а также при заключении сделок от другого лица. Данный вид договора сопровождается выдачей доверенности поручителю.

В отличии от агентского договора, договор поручения имеет короткий срок, срок для выполнения доверенных юридических действий. Чтобы данная сделка была оформлена успешно – необходимо правильное оформление договора. Для избежание недопонимания необходимо согласовать все пункты договора. Договор составляется в двух экземплярах. Передача денежных средств по данному договору может сопровождаться распиской.

Вы можете осуществлять деятельность по данному договору как риэлтор, юрист или другое лицо, осуществляющее какие-либо сделки от лица вашего заказчика.

Каким образом необходимо принимать выручку по договору между двумя физическими лицами?

Если услуги являются нелицензируемыми, то можно применять следующий способ. Суть его в том, что одно физическое лицо занимается самостоятельным заключением договора и личным оказанием услуг (работ). После получения оплаты за оказанную услугу (выполненную работу) физическим лицом выдается соответствующая расписка (о том, что деньги им получены).

Если применять такой способ, стоит учитывать ряд нюансов:

• Чтобы он был успешно реализован, необходимо провести правильное составление самого договора. В любом виде договора должны быть четко прописаны все условия.
• Деньги брать в руки можно только после подписания клиентом двух экземпляров договора. Один из них должен храниться у Вас. Также клиент должен забрать расписку о том, что деньги получены. Расписка также должна быть в двух экземплярах – на всякий случай.

Если вы осуществляете деятельность по продаже товаров, то вам также могут подойти агентский договор и договор комиссии. Еще вы также можете заключать договор купли-продажи. Но в данном случае нужно будет еще предоставить документы на товар от производителя, чтобы подтвердить его соответствие и накладную, если товаров несколько.

По завершению сделки вами также уплачивается 13% НДФЛ. В данном случае это не выгодно, потому что не на все товары большая наценка, а платить 13% от суммы сделки это много. Проще ведь заплатить 6% на УСН для ИП. Поэтому в данном случае лучше оформиться как ИП, если деятельность ведется и доходы есть. Тем более, продавая в розницу недорогие товары, не будете же вы заключать с каждым покупателем договор, это глупо. В основном договор купли-продажи используется для оптовых партий, для продажи оборудования, автомобилей, недвижимости, земли и других дорогостоящих объектов.

Некоторые частники работают без оформления и не платят налоги, но это до первой жалобы от клиента или конкурента.

Таким образом, если совершаемые гражданином возмездные сделки не имеют систематический характер получения прибыли, то можно воспользоваться указанными выше видами договоров. В ином случае, если вы решили поставить вашу деятельность на поток, то, во избежание штрафных санкций следует зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя или юридического лица.

В общем, если вы хотите оказывать какие-либо услуги, то можете с клиентами заключать договоры, про которые мы говорили выше и получать на их основании доходы законно без оформления ИП или ООО. В основном пользуются договором подряда и договором возмездного оказания услуг, а остальные в редких случаях.

Так работают многие частники. Большинство даже НДФЛ за себя не платят, если работают с физическими лицами и живут спокойно. Но тут есть риск. Если их поймают и докажут, что они осуществляли много подобных сделок и не платили налоги, без штрафа не обойтись. Про суммы штрафов я писал в ЭТОЙ статье. Штрафы не большие, поэтому много кто так работает. Но я не рекомендую так делать, потому что можно заплатить налоги и спать спокойно.

Если у вас есть вопросы, возражения или дополнения, пиите в комментариях!

Понравилась статья? Отблагодарите автора, поделитесь с друзьями!

А для покупки с ТАО какой больше договор подойдет? В договоре, если я правильно понял, нужно указать цену вознаграждения и цену товара — но как указать цену товара, если на него никаких документов продавец с китая не дает? Еще не освещен вопрос приема денег — я так понимаю, должна быть какая-то расписка (за сам товар и за услугу)? И какой документ нужен для подтверждения выполнения услуги — акт приема или что-то подобное?

Было бы прекрасно, если бы вы привели типовой пример документов. Например, где Иванов И.И. поручает Петрову П.П. купить в Китае сумку.

Май 2nd, 2015 в 12:15

Для подтверждения выполнения услуг есть акт http://kakzarabativat.ru/formy-dokumentov/akt-priemki-okazannyx-uslug-skachat-obrazec-blank/ .
Для продажи товаров с Тао никаких договоров не придумаешь. Да и это слишком мелкая деятельность, чтобы стараться ее узаконить. Если занимаетесь по крупному, то нужно сертифицировать товары и спокойно продавать.
Про прием денег освещено в статье этой, перечитайте. Там про расписку написано.
Для такого договора, где один поручает другому можно использовать договор поручения. Но это реально глупо заключать с каждым покупателем сумки договор. Проще уже ИП оформить, сертифицировать товары и работать, чем весь этот геморрой испытывать))

Август 10th, 2015 в 02:03

То есть для мелких и не систематических продаж ничего оформлять не нужно? Например, магазин-группа вк, где предполагаемая выручка не превышает тысячи четыре в месяц? ?? Очень не хочется платить за оформление всех этих бумажек больше, чем можно получить… Спасибо за помощь.

Август 10th, 2015 в 07:11

Здравствуйте. Такой вопрос — у меня заключен агентский договор, как физического лица на оказание агентских услуг по поиску иностранного клиента для заключения годового контракта на поставку лесоматериалов, с российским ООО.Такой договор готовится к заключению, сумма получается очень приличная, деньги по договору должны быть переведены на мой банковский счет физического лица. Какие документы я должен представить в банк, что бы мои деньги не заблокировал фин мониторинг?

Сентябрь 24th, 2015 в 09:04

Здравствуйте. Никак вы это не провернете скорее всего. Большие суммы могут заблокировать. Нужно, чтобы они переводили на расчетный счет. Оформите ИП и также как физ лицо на расчетный счет принимайте и с расчетного переводите. За разницу в сумме (за заработанные деньги) отчитаетесь по налогам.

Здравствуйте. Подскажите пожалуйста при заключении договора-подряда, можно ли прописать в договоре финансовую ответственность подрядчика за неисполнения сроков выполнения работы? То есть просрочил подрядчик срок выполнения работы и должен уплатить такой то штраф. И если такая возможность есть, то регулируется ли размер штрафа или можно прописать любой штраф. Заранее благодарен за ответ.

Октябрь 28th, 2015 в 07:19

Здравствуйте. Конечно можно. Только не указывайте сумму штрафа больше суммы всей сделки. Суд в случае чего в любом случае такой штраф не стребует с исполнителя. В пределах разумного можно все, если это не противоречит законам нашей страны.

Получаю деньги на Paypal (из-за пределов РФ), деньги вывожу на банковский счет сбербанка. Договор заключить невозможно (Получаю деньги на Paypal как семейный перевод ) и всегда от разных людей с разных стран. Можно ли как то облагать налогом все суммы которые приходят с paypal на БК Сбера ,что бы все было легально и без неуплат налогов и т.д .

Ноябрь 3rd, 2015 в 07:26

Здравствуйте. Это можно сделать реально, если принимать не как семейный перевод, а как коммерческий. Если честно, то с Paypal я не часто работал, поэтому на 100% знать не могу. Но как коммерческие платежи они дают возможность подтверждать перед налоговой в случае чего. Но вам тогда не на карту Сбера надо выводить, а на расчетный счет.

Ноябрь 3rd, 2015 в 11:40

я продаю цифровую продукцию. получать как коммерческий перевод для меня не безопасно — так как человек кто купил у меня товар может сделать возврат денег и я не докажу что я выдал ему товар. Если у меня есть кое-какие деньги на Paypal присланные как семейный перевод это уже заработок. Т.е когда я вывожу деньги на банковскую карту я автоматически уклоняюсь от уплаты налога ?Сумма около 35-40 тыс. рублей в месяц. Неужели нету такой штуки что бы я мог завести карту налогоплательщика и сделать так. что бы все деньги которые приходят на банковский счет сразу облагалось самым большим налогом и у меня не было никаких косяков перед государством ?

Ноябрь 3rd, 2015 в 12:41

35-40 можете не париться) Это не те деньги из за которых к вам придут) Работайте дальше, как работаете.

Ноябрь 3rd, 2015 в 12:52

На границе могут остановить ( при попытке уехать в гости в другое Госдст.) и отправить назад за не уплату налога ?*

Добрый день! Есть группа совместных покупок в «вконтакте», открыто 3-4 закупки, за 1-2 месяца на карту поступает около 50 тысяч, из них я оплачиваю товар соответственно, доход остается около 7 000. Пожалуйста, ответьте на мои вопросы, а то я уже вся извелась, думаю бросить может все это. Но живем только на зп мужа, денег катастрофически не хватает. сама в отпуске по уходу за ребенком. ИП смысла не вижу открывать, там только в пенсионный заплатишь больше, чем заработать получится.
1) могут ли заинтересоваться в банке поступлениями на мою карту? Суммы не круглые, например 529, 725 и т.д. поступает на счет в течении 2-3 дней за одну закупку допустим тысяч 20.
2) Если мне сейчас закрыть карту (якобы потеряла) и открыть новую, передаст ли банк информацию по счету в налоговую?
3) Раньше у нас был магазин, закрыли в прошлом году, с 2мя поставщиками работаю как ип до сих пор, они не в курсе о закрытии ип, при проверке этих поставщиков налоговой что может грозить нам?
4) если все же не дай Бог налоговая заинтересуется, какими документами я могу доказать, что покупала товар на эти деньги и отдавала их людям? У меня есть все накладные от поставщиков, так же документы из транспортных компаний, сертификаты на товар.
Буду очень благодарна за ответ.

Ноябрь 11th, 2015 в 07:24

Здравствуйте. Просите, чтобы в примечании к платежам на вашу карту не указывали коммерческие фразочки типа «за товар», «за заказ» и т.д. Просто пусть указывают ФИО и номер заказа, например, Иванов Иван Иванович 23. Это не обязательно, но так вы 100% внимания е привлечете к себе. Вдруг у вас должников много и все вам долги раздают.

1. Это очень маленькие суммы. Не заинтересуются.
2. Зачем вам это делать?) Не переживайте.
3. Ничего. Вы же просто покупаете у них. Может для себя, не обязательно же на продажу.
4. Они ничего не докажут. Очевидного факта осуществления коммерческой деятельности нет. По сути вы скинулись с 100 знакомыми и купили у оптовиков товары на вас всех, чтобы получилось дешевле. Ну и что, что вы оставили сдачу себе)

В общем. За такие мелочи вам ничего не грозит. П если и случится что-то, то максимум 500 р. штраф заплатите, но это еще надо будет оооочень постараться, чтобы доказать.

Ноябрь 11th, 2015 в 12:53

Николай, спасибо Вам огромное! Вы меня успокоили, просто камень с души свалился )))

Здравствуйте. Я организатор Сп, хотим легализироваться. Но столкнулись с такой проблемой что не все могут открыть Ип. Вот подскажите пожалуйста я ИП, усн6%. 2_3 девочки открыть не могут ИП, на сайте будет догово оферта с участниками, ответьте пожалуйста на мои вопросы, так как не кто не может помочь:
1. Мы можем заключить договор безвозмездных услуг, как правельно это сделать, что там надо прописывать.
2. По поводу поступлений денег, девочки ведут закупки, куда будут поступать деньги, на какую карту (расчетный счет в этом случаи не удобен).
3. Как мне в ПФР платить деньги только за себя, или за девочек тоже.
4. Еще с администрацией сайта еще буду заключать договор, но дело в том что я плачу абонентку, и 2% отчисления, какие документы нужны чтоб потвердить это, иьи можно в договоре прописать, и в отчетпости потом в налоговой предоставить.
Легализоваться хотим, так как будем пускать рекламу. Налоговая уже проверяла сайты, и девочек штрафовали. Поэтому хотим сделать чтоб уже не бояться.
Огромное Спасибо вам за отчеты.
С уважением Надежда!

Февраль 9th, 2016 в 09:55

Здравствуйте.
1. А зачем договор безвозмездных услуг? Если они безвозмездны, просто оказывайте и все. Или я что-то не так понимаю?
2. Пусть находят ИП, который будет с ними работать и на его счет деньги пусть приходят. Просто рано или поздно банк заблокирует карты, если много физлиц будут на них деньги сливать. И тут без вариантов. На крайняк электронные деньги пусть используют.
3. За себя как за ИП вы платите фиксированные взносы. А за девочек как хотите, можете вообще не платить. А если нужно, то 13% НДФЛ от суммы денег, полученной ими по договору.
4. А зачем вам подтверждать расходы, если у вас УСН 6%? От суммы расходов не зависит налог, поэтому можете его и не подтверждать.

Февраль 9th, 2016 в 12:25

Надя, добрый день! Извините, не подскажете, на какую сумму оштрафовали девочек с сп? у меня тоже совместные покупки, очень переживаю по поводу налоговой.

Февраль 9th, 2016 в 12:50

Здравствуйте.
Договор безвозмездных услуг делаем на девочек так как они не могут, пока открыть ИП. Как правнльно составить и все прописать?
2. Я открыла ИП и буду карточку привязывать к ИП(знаю что нельзя, и в любой момент банк может заблокировать карту, а налоговая пока глаза на это закрывают)
3. Ндфл я как понимаю мы можем разделить на троих и платить?
4. А если усн6%, подтверждать что ль не че не надо?
И как знаю что в течение 3лет проверять не будут меня, как мне можно нулевые доходы отдавать в налоговую?
Спасибо.

Февраль 9th, 2016 в 15:06

Обратитесь к юристу и составьте договор. Эти услуги будут стоить не дорого.
2. Откройте тогда расчетный счет, чтобы совсем проблем не было. Тем более есть с бесплатным обслуживанием. http://kakzarabativat.ru/servisy-i-uslugi/v-kakom-banke-otkryt-raschetnyj-schet-dlya-ip-ili-ooo/
3. Сколько по договору каждая из девочек получила, за эту сумму и платите по каждой девочке.
4. Расходы нет. Кто их проверять то будет?) Оплатите их с личной карты или счета, чтобы расчетный не задействовать и все.
Проверять не будут. Если нет оборота по расчетному счету, то подавайте.

Февраль 9th, 2016 в 18:07

Спасибо.
А вы нам можете помочь составить как правильно? Так как у нас не знают про сп юристы, ходили уже только не че не сказали.

Февраль 9th, 2016 в 18:30

Я не юрист, помочь не смогу. Спрошу у супруги, она юрист, если время будет, может возьмется.

Добрый день, очень буду признательна Вам за помощь. Вопрос мой заключается в следующем: может ли гражданин Украины заключить договор с физ лицом россиянином? То есть, для заключения договора ему просто нужно быть русским? И еще,куда он должен платить налог за меня? Я и так плачу за патент 4200. Благодарю

По немногу развиваю идею по аренде различных аксессуаров для мероприятий и праздников. На данном этапе создана группа и сайт с предложением услуг по аренде инвентаря. Однако, поскольку на данном этапе нет полной уверенности, что идея выстрелит в полной мере, то ИП я не регистрировал. Пока работа предполагается только с физическими лицами за наличный расчет и по договору проката, в котором прописаны данные арендатора и арендодателя, сроки аренды, перечень инвентаря, стоимость аренды и сумма залога. Также имеются правила аренды, в котором прописаны условия возврата/невозврата залога (например при утере или порче). Вопрос заключается в том, можно ли отнести подобный договор к договору возмездного оказания услуг и насколько он правомерен в целом, а так-же случаях возникновения споров при возврате залога. Также я не совсем понимаю, смысл в регистрации ИП, если существует такие варианты ведения бизнеса, и разве в законодательстве не продуманы меры по регулированию такого рода хитростей, ведь получается можно заключать договора, оказывать услуги и платить 13%?

Заранее спасибо Вам за ответ и разъяснения ??

Март 2nd, 2016 в 13:39

Да, такой договор можно отнести к гражданско правовому, как и возмездного оказания услуг и на основании него вы хоть судиться можете. Ну как это смысл в регистрации ИП?) Вы с ИП бы 6% платили, а так 13%. Разница в 2 раза. При оборотах хотя бы 500 000 р. в ГОД вам будет куда выгоднее ИП, чем НДФЛ даже с учетом фиксированных взносов за себя.

Март 3rd, 2016 в 11:34

Спасибо Вам огромное за ответ!
Если я правильно понял, то при работе с физ. лицами по такому договору, основной неприятностью может быть получение администативного штрафа в случае, если систематическое получение прибыли будет доказано, т.е. непосредственно контрольными закупками. Но фактически получается, что такое развитие событий маловероятно, ведь у налоговой и без этого полно дел, и так заморачиваться ради штрафа в 2 тысячи рублей едва ли будут).

Март 3rd, 2016 в 12:20

Их не понять. Могут и заморочиться. Это всегда непредсказуемо.

Добрый день, Николай!

Я работал с человеком как физ лицо без подписанного договора, и у нас возникли разногласия которые могут привести к суду. Должен ли я задекларировать этот доход без договора в налоговой?
Какова практика в суде насчет таких «устных договоренностей»? (особенно в случае если клиент хочет вернуть предоплату)

Апрель 2nd, 2016 в 08:05

Здравствуйте. Устной договоренности нет. Без бумажки они ничего доказать не смогут, факт передачи денег тоже никак не фиксировался. Это равносильно тому, что я сейчас с любого прохожего буду деньги трясти.

Апрель 3rd, 2016 в 00:30

ну а если допустим есть чеки по банковским переводам? (т.е. можно доказать факт передачи денежных средств)

Здравствуйте.
Подскажите пожалуйста, у меня ООО ,сдаю в аренду площади, УСН 6%.Собираюсь сдавать в аренду маленькие площади и оказывать услугу по организации торговли на этих площадях. Т.е арендатор берет в аренду, допустим полку.И таких арендаторов будет много.Я хочу организовать торговлю для этих арендаторов сама, но при этом, товар будет продаваться без моей наценки.
Моим вознаграждением будет являться фиксированная арендная плата.
Меня интересует вопрос- какой договор я должна заключить с арендатором, что бы остаться на УСН 6%, и не попасть под ЕНВД?

Апрель 10th, 2016 в 11:56

Так на усн нет ограничения по виду деятельности, вы на нем и останетесь, при условии, что пределы выручки не превысите. На енвд переходят добровольно, если вид деятельности входит в перечень тех, на которых можно перейти на енвд.

Николай, добрый день! Подскажите, пожалуйста, собираюсь продавать электронную книгу, собственного написания, через сайт за умеренную плату (500-800руб.). Пока не знаю, как пойдут продажи, поэтому не хотелось бы оформлять юр.лицо или ИП.
1. Может ли эта деятельность быть расценена, как предпринимательская?
2. Чем мне это может грозить?
3. И если платежи будут поступать на банк. карту, могут ли ее заблокировать?
Может посоветуете, как быть в моем случае, чтобы не нарваться на штрафы и т.п.
Спасибо огромное за ответ!

Апрель 13th, 2016 в 10:45

Здравствуйте.
1. Так эта и есть предпринимательская.
2. http://kakzarabativat.ru/pravovaya-podderzhka/predprinimatelskaya-deyatelnost-bez-registracii-i-licenzij-summy-shtrafov/
3. Да, могут, если много людей будут переводить.
Принимайте на электронные деньги (Яндекс, например). Там можно принимать оплату с банковских карт даже. И потом выводите с ЯД на свою банковскую карту.

Николай, здравствуйте.
Такая ситуация- есть договор подряда между ЗАО (Заказчик) и физ.лицом (Подрядчик). В пункте о стоимости работ указано, что НДС не предусмотрен. Дословно так: «стоимость работ, предусмотренных пунктом 1 Договора составляет … тысяч рублей, НДС не предусмотрен».
Вопрос 1. при чем тут НДС? Ведь должен быть НДФЛ?
Вопрос 2. Если имели в виду НДФЛ, то по итогу не понятно, кто его платит согласно этому пункту договора? Может Вам понятно? )
Вопрос 3. Если в Договоре нет ни слова о том кто платит НДФЛ, кто его платит по умолчанию?
Вопрос 4. НДФЛ платится с чистого дохода? То есть с той суммы, которая остаётся на руках после покупки материалов, необходимых для выполнения работ?
Буду благодарна за ответ!

Апрель 14th, 2016 в 12:40

Здравствуйте.
1. Нет, все правильно написано. С вами же организация работает.
2. Это не НДФЛ. Про НДФЛ должно быть написано так «стоимость работ, предусмотренных пунктом 1 Договора составляет (сумма+НДФЛ) тысяч рублей, включая НДФЛ 13% в размере …, НДС не предусмотрен».
3. Если не написано, то подрядчик должен платить, это его доход.
4. НДФЛ платится от суммы, полученной по договору за услуги подрядчика.

Доброй ночи, подскажите пожалуйста,
Продаю одежду через вк и фейзбук. площадки уже достаточно раскрученные, работаю год и не регистрировал ПП, товар в основном оплачивают на карту банка, доход в месяц, без затрат на покупку опта составляет примерно 300$ -400$
стоит ли мне бояться налоговиков, и если регистрировать себя, то под какую группу и сколько платить налога? Спасибо за ответ.

Какой выгоднее заключить договор как физическое лицо с производителем товара для оптовой посреднеческой
работы с заказчиками?

Добрый день Николай! Я физ. лицо, занимаюсь юридической практикой, хочу работать с муниципальным образованием по договору. Как мне лучше поступить: 1. открыть ИП и работать с МО по договору на оказание услуг? 2. я могу заключить с МО договор как физ. лицо, какой в данном варианте заключать договор? Если заключить договор, как физ. лицо, мне необходимо будет: а. сдавать декларацию о доходах в налоговую; б. оплачивать в налоговую 13% от моего дохода; Что ещё необходимо будет мне оплачивать и сдавать в государственные инстанции? Заранее спасибо!

Май 24th, 2016 в 19:11

Здравствуйте. Откройте ИП, меньше геморроя.

Николай добрый день. Я правильно понимаю после прочитанного, что физическое лицо(не ИП)
систематически оказывая услуги (не требующие сертифицирования или т.д.), и оформляя каждую из них агентским/ или договором возмездного оказания услуг, заполняет декларацию 3-НДФЛ (13%), отчитывается по всем этим выполненным услугам, уплачивает 13% от полученного дохода и всё?
И какой в такой схеме работы, Вы посоветуете использовать договор? Или между ними нет принципиальной разницы?
Если можно, посоветуйте пожалуйста где можно доступно про 13% прочесть. Как с чего это считать, и как оплата их должна происходить правильно. Не совсем понятно ПФР уже будут в этих 13% тогда?
Большое Спасибо.

Июнь 4th, 2016 в 23:57

Добрый день. Да, это все. Но это менее выгодно, если бы вы по УСН платили за те же договоры 6%. Поэтому в случае с систематической прибылью лучше УСН. Договор используйте тот, который подходит в вашем конкретном случае. Вот здесь можете прочитать http://kakzarabativat.ru/formy-dokumentov/deklaraciya-3-ndfl-2014-2015-skachat-blank-besplatno/

Июнь 6th, 2016 в 15:33

Николай, большое спасибо за ссылку. Остается лишь только вопрос.
Указано, что «Сдать 3-НДФЛ нужно в налоговую по месту жительства в срок до 30 апреля – лично, почтой или электронно при наличии электронной подписи.»
Это означает, что в течении года можно совершать сделки, вести у себя самостоятельно их отчётность, а в конце года уплатить по всем им налог 13%+ декларация?
Или выплату 13% нужно проводить после каждой сделки, а до 30 апреля подать 3-НДФЛ декларацию. Подскажите пожалуйста, как должно быть правильно?

Июнь 6th, 2016 в 17:24

До 30 апреля по итогам года сдаете декларацию, потом до 15 июля — платите налог.

Николай, добрый день.

Если в договоре возмездного оказания услуг с физ.лицом прописывается пункт
» Заказчик в соответствии с законодательством РФ является налоговым агентом, в связи с чем плата за оказанные услуги Исполнителю производится за вычетом налога на доходы физических лиц».
Означает ли это для Исполнителя, что после оказания услуг ему не будет нужно отчитываться по налогам, и за него это сделает Заказчик?

Июнь 20th, 2016 в 13:54

Да, означает. Заказчик как налоговый агент должен удержать из вашего дохода НДФЛ, перечислить его в бюджет и сдать необходимые документы

Здравствуйте!
Мы оказываем услуги по созданию сайта (договор о создании веб-сайта)
Но так же берём на обслуживание сайт, ведём яндекс директ, гугл эдвордс, развиваем группы в соц сетях! ( какой договор необходимо составить что-бы указать всё перечисленное?) или по каждому необходим отдельный ?
Мы ООО

Июнь 22nd, 2016 в 23:24

Здравствуйте. Тема статьи, как БЕЗ ООО или ИП работать. Не туда задали вопрос.
В вашем случае на основе договора возмездного оказания услуг http://kakzarabativat.ru/formy-dokumentov/dogovor-vozmezdnogo-okazaniya-uslug-skachat-obrazec/ составьте договор под себя и все.

Николай, добрый день!

Как ИП оказываю консультационные услуги иностранной компании (компания занимается оптовой продажей одежды, обуви и аксессуаров), за мои услуги они готовы платить % с каждой отдельной сделки.

Какой договор лучше использовать в моем конкретном случае? Я так понимаю, что схема примерно такая: один бренд-один договор. Паспорт сделки открываться не будет, т.к. до такой суммы не дойдет.

Если есть возможность, дайте ссылку на конкретный договор или предложите оптимальную схему, при которой у банка и валютного контроля не возникнет вопросов ко мне.

Июнь 30th, 2016 в 13:47

Здравствуйте. Это вы с банком лучше данный вопрос обсудите по валютному контролю. А вообще ваш договор под договор комиссии можно притянуть.

Июнь 30th, 2016 в 13:56

С валютным контролем можно пообщаться только по телефону, это не очень удобно и договор они смотреть не будут, поэтому и пишу вопрос про конкретную схему или форму договора.

Июнь 30th, 2016 в 15:39

Конкретного ничего не могу сказать, потому что это с забугорьем работа. Не часто с таким сталкиваемся.

Здравствуйте, всем. Николай,а если я сдаю в найм меблированные комнаты, находящиеся у меня в частной собственности, (8 комнат) длительно, более полугода по договору найма с каждым из нанимателей, намерена платить доход 13%, будет ли это считаться незаконным занятием предпринимательством? И какие документы мне нужно будет представить в налоговую кроме договоров найма?

Июль 1st, 2016 в 20:44

Здравствуйте. А вам не выгоднее будет открыть ИП на Патенте или УСН 6%?

Не выгоднее. Когда я стану ИП, значит буду заниматься коммерцией. Не застявят ли мой частный дом перевести в коммерческую недвижимость? А ведь это совсем другие налоги…

Июль 14th, 2016 в 18:16

ИП не заставят. ИП же не компания, а просто индивидуальный предприниматель.

И потом, я нахожусь в Адлере. Попадают ли физ лица, владельцы частных домов под классификацию гостиниц и иных средств размещения?

Добрый день,
Подскажите пожалуйста — получаю «в черную» комиссионные от Юр.лица за продажу товаров, работаем на доверии, платежи приходят частными переводами физ.лицо-физ.лицо, на карту. Понадобилось их легализовать для оформления кредита в банке. Как это лучше сделать, самому подать декларацию? Нужно ли будет указывать контрагента, подавать договор комиссии, 2-ндфл выдаст налоговая. примет ли ее банк?

И еще вопрос — когда нужно подавать декларации — помесячно?
Заранее спасибо

Добрый день, Николай, подскажите, пожалуйста, я собираюсь оказывать услуги по организации поездок и экскурсий, в том числе и школьников. Я понимаю так, что мне необходимо будет оформлять ИП. Но, я не могу понять из чего мне придется оплачивать 6%? Если я буду работать с карточкой, не открывая р счета, то на карту будут поступать полная стоимость поездки, из которой львиная доля будет перечисляться принимающей стороне. Например, полная стоимость поездки поступившей на карту составляет 166 000р, принимающей стороне я перечисляют 160 000р, моя прибыль составляет 6 000р. Как мне налоговой доказать, что сумма поступающая на карту не есть моя прибыль? И из какой суммы я все таки должна оплаты эти 6 %? А также я еще должна из них оплатить в УПФ?

Июль 27th, 2016 в 17:00

Здравствуйте. В вашем случае вам как ИП нельзя принимать оплату на карту и уже с нее вести учет. Это ваша личная карта, а не расчетный счет ИП. Если вы работаете безналом, то вам должны перевести на расчетный счет, вы с него переводите принимающей стороне на расчетный счет, заключив предварительно договор на услуги, на основании которого вы произвели им оплату. И встаете на режим налогообложения УСН Доход минус расход. Тем самым вы заплатите не 6% от 166 000 р. а 15% от 6000 р. что и есть ваш доход.
Но лучше посмотрите, можно ли вашу деятельность в вашем городе притянуть к ЕНВД или Патенту. Там вы платите фиксированный налог, не зависящий от вашей прибыли.

Вопрос очень большой, перелопатил за несколько дней множество сайтов но в итоге так и не смог для себя сформулировать окончательный ответ.

Ситуация такая — я с семьей переехали из Украины в РФ, есть РВП, ссегодня получили ИНН. Работаем удаленно — жена переводчик в компании зарегистрированной на островах, я пишу тексты на бирже статей. Весь доход идет через 1 кошелек Вэбмани и соответственно 1 карту. Нам через год нужно показать в ФМС справку о доходах. Решили открыть на каждого ИП и вот тут встал вопрос:

1) не могу найти какой сейчас код соответствовал бы «ведение он-лайн журнала»;

2) жена хотела бы заниматься параллельно вязанием на продажу вещей и игрушек, продажей травяных чаев, джемов (тут в Сибири много полезного в лесах), на следующий год собираемся купить дом и заниматься переработкой собственных овощей, мяса на продажу, но все эти виды вроде как попадают под патенстное налогооблажение — что это такое я так и не понял, можно ли эти виды деятельности перевести на Упрощенку;

3) работать удаленно мы все равно буде, как правильно распределить средства между двумя банковскими счетами? Перегонять с одной карты на рассчетные счета, или вручную заночить с платежками? Нужно ли платежки подкреплять какими-то договорами?

Буду очень признателен за помощь.

Август 3rd, 2016 в 09:21

1. ОКВЭД для копирайтинга и журналистики

[72.30] Обработка данных
[74.83] Предоставление секретарских, редакторских услуг и услуг по переводу
[92.31.2] Деятельность в области художественного, литературного и исполнительского творчества
[92.40] Деятельность информационных агентств

ОКВЭД для переводочиков

[72.30] Обработка данных
[74.83] Предоставление секретарских, редакторских услуг и услуг по переводу
[74.84] Предоставление прочих услуг

3. Деньги вам должны поступать на расчетный счет, тогда вы их сможете зафиксировать. Вот банки наиболее интересные для открытия РС. http://kakzarabativat.ru/servisy-i-uslugi/v-kakom-banke-otkryt-raschetnyj-schet-dlya-ip-ili-ooo/

Август 3rd, 2016 в 10:22

Большое спасибо за ответ. Хотел бы уточнить:

1) если я и владелец он-лайн журнала и тексты пишу для него и фотографии делаю, мне тогда брать 72.30 как основной, а 92.31.2 как дополнительный? Нужно ли регистрировать сайт как издание в роскомнадзоре?

2) патентные виды деятельности, которые связаны с питанием, в том числе лесные ресурсы, нужно ли ще какие-то разрешения получать кроме патента? Например санэпидемстанция?

И не подскажете где можно узнать сколько за патент нужно заплатить? А точнее где узнать какая базовая доходность закладывается на разные виды деятельности? Просто на тех же чаях заработок сезонный и если патент стоит столько же сколько годовая прибыль то смысла с этим заморачиваться нет совершенно

Август 3rd, 2016 в 12:10

1. Выберите ВСЕ коды ОКВЭД при регистрации и не парьте себе мозги)) Основным выберите 72.30, но проставьте все (исключите только бредовые типа утилизации отходов и т.д.). Про регистрацию не знаю, никто не заморачивался и я в том числе.

2. Да, вы должны получить сертификат. Но если вы за лето сварите 30 банок варенья и продадите 5 ведер грибов, то зачем вам вообще с этим заморачиваться? Бабушки на рынках же не открывают ИП. Если у вас не будет производства полноценного с реализацией в магазине, то просто продавайте и все.

3. Патенты от многого зависят, в том числе и от города. В налоговую приходите и все вам расскажут.

Николай огромное вам спасибо за такой подробный ответ, понимаю, что где-то задавал глупые вопросы, но если бы мы оставались в Украине я б так и делал — незаморачивался ?? Но в России мы гости, хотя хотим в итоге получить гражданство. Потому дабы нас не вытурили раньше времени, приходится копать до самого дна, чтоб не дать никакого повода для депортации. Еще раз благоарю за помощь ??

Август 4th, 2016 в 08:29

Всегда рад помочь, чем могу. Если будут вопросы, возвращайтесь на сайт и задавайте;)

Добрый день. Спасибо за интересную статью!

Скажите, а в случае если ООО заключает договор возмездного оказания услуг, то ООО ведь не должно платить никакие налоги за исполнителя? В шаблоне, на который есть ссылки в статье есть такой пункт
3.5. Заказчик в соответствии с законодательством Российской Федерации является налоговым агентом, в связи с чем плата за оказанные услуги Исполнителю производится за вычетом налога на доходы физических лиц.

В итоге не ясно, должно ООО платить что-то или нет?

Август 5th, 2016 в 10:24

Здравствуйте. Пропишите, что исполнитель сам обязуется уплатить НДФЛ и заказчик включил уже эту сумму договор. Можно по разному делать. Кто-то платит сам за исполнителя, а кто-то пишет, чтоб исполнитель платил.

Подскажите, пожалуйста. Я мама, сейчас у меня пара колясок и пару докупила (т.е.всего 4 коляски, ради эксперимента). Сдаю их в аренду. Ип нет. Условия аренды — сумма залога, из которой вычитаю плату за аренду (в среднем беру 3-5 тыс, сама аренда 100р в день, т.е. доход в мес около 3 тыс всего). Мне нужно какие-то документы оформлять? По факту а беру залог — цену за товар, и клиент сам решает оставить его или вернуть, получив свой залог обратно за вычетом аренды. Что можно без ип пока нет выраженного дохода? Что порекомендуете?

Август 7th, 2016 в 10:41

Не парьтесь в вашем случае. Вот будет 50-100 колясок, там можете задуматься) И как спрос? Активно люди пользуются арендой колясок?